6月23日晚間，中國(guó)奧園宣布，公司以5.68億港元出售了澳大利亞兩家附屬公司股權(quán)。
中國(guó)奧園稱(chēng)，6月23日，公司間接擁有的全資附屬公司太豐集團(tuán)有限公司作為賣(mài)方，與買(mǎi)方B（CompanyB(Aust)PtyLimited）訂立APGA協(xié)議，并與買(mǎi)方A（SilverMakoPtyLimited）訂立公司A（A.C.N.657824701PtyLtd）協(xié)議。
根據(jù)APGA協(xié)議，賣(mài)方有條件地同意出售，而買(mǎi)方A有條件地同意購(gòu)買(mǎi)APGA股份，該股份占APGA已發(fā)行股本的49%，代價(jià)則為現(xiàn)金1澳元，相當(dāng)于5.41港元。另根據(jù)公司A協(xié)議，賣(mài)方有條件地同意出售，而買(mǎi)方A有條件地同意購(gòu)買(mǎi)公司A股份，該股份占公司A已發(fā)行股本的100%，代價(jià)則為現(xiàn)金1澳元，相當(dāng)于5.41港元。另外，賣(mài)方及出售集團(tuán)應(yīng)對(duì)股東貸款進(jìn)行重組。據(jù)此，股東貸款將在本質(zhì)上由賣(mài)方全部出讓給買(mǎi)方A，而賣(mài)方將就此收到APGA支付現(xiàn)金1.05億澳元，相當(dāng)于5.68億港元。出售事項(xiàng)完成后，中國(guó)奧園將間接持有APGA已發(fā)行股本的51%，并不再持有公司A的任何權(quán)益。
值得注意的是，根據(jù)由賣(mài)方、買(mǎi)方B及APGA于出售事項(xiàng)完成前訂立的APGA股東協(xié)議的條款，盡管賣(mài)方在完成后將持有APGA的51%已發(fā)行股本，其留下的剩余權(quán)力僅影響APGA集團(tuán)的事務(wù)及管理決策，不再對(duì)APGA集團(tuán)擁有控制權(quán)。
因此，出售之后，APGA集團(tuán)將不再為中國(guó)奧園附屬公司，業(yè)績(jī)也將不再綜合入賬至財(cái)務(wù)報(bào)表。
根據(jù)中國(guó)奧園的披露，此次買(mǎi)方的最終實(shí)際擁有人為L(zhǎng)iaw先生的全權(quán)家族信托，該人士為APGA集團(tuán)旗下若干公司董事，因此為公司在附屬公司層面的關(guān)聯(lián)人士。
在此次出售事項(xiàng)完成后，中國(guó)奧園在澳大利亞將不再持有任何資產(chǎn)投資項(xiàng)目。
從出售的價(jià)格來(lái)看，APGA股份和公司A股份的代價(jià)及償還股東貸款的資金，分別較市場(chǎng)價(jià)值和估值變現(xiàn)價(jià)格折價(jià)約37.9%和20.5%。
資料顯示，APGA為一家根據(jù)澳大利亞法律在2014年7月8日在新南威爾士州注冊(cè)的私人股份有限公司。APGA主要從事投資控股，其附屬公司主要在澳大利亞大悉尼地區(qū)從事物業(yè)發(fā)展。截至目前，APGA共有24家附屬公司，擁有10個(gè)項(xiàng)目，其中4個(gè)項(xiàng)目已落成并售出。出售集團(tuán)目前的6個(gè)物業(yè)項(xiàng)目中，3個(gè)已竣工，其余3個(gè)仍在建。
而公司A為一家根據(jù)澳大利亞法律于2022年3月7日在新南威爾士州注冊(cè)的私人股份有限公司。公司A作為特殊目的載體而成立，其唯一宗旨為承擔(dān)股東的貸款重組。截至目前，公司A的全部已發(fā)行股本由賣(mài)方擁有，且除其股本外，本公司無(wú)持有任何資產(chǎn)或負(fù)債或擁有任何附屬公司。
此次出售，中國(guó)奧園將錄得約2.45億澳元（約合人民幣11.32億元）的虧損（扣除相關(guān)交易成本前），中國(guó)奧園強(qiáng)調(diào)，該虧損金額為中國(guó)奧園在出售事項(xiàng)下應(yīng)收的所得款項(xiàng)總額與公司應(yīng)占出售集團(tuán)資產(chǎn)凈值及股東貸款之間的差額。出售事項(xiàng)的實(shí)際虧損可能與上述有所不同，并將根據(jù)出售集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況及出售事項(xiàng)完成時(shí)未償還股東貸款的最終金額確定，且有待最終審核。經(jīng)扣除出售事項(xiàng)應(yīng)占交易成本后，出售事項(xiàng)的所得款項(xiàng)凈額（預(yù)期約為1.03億澳元）擬用作公司的一般營(yíng)運(yùn)資金，滿足公司更廣泛的流動(dòng)資金需求，包括持續(xù)解決公司財(cái)務(wù)狀況。
對(duì)于此次出售的原因，中國(guó)奧園表示，受中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)下行及自2021年以來(lái)實(shí)施的相關(guān)全國(guó)性宏觀調(diào)控政策的影響，公司面臨流動(dòng)性壓力，難以通過(guò)慣常渠道取得融資。為改善流動(dòng)性并獲得融資以滿足集團(tuán)的財(cái)務(wù)需求，公司一直就中國(guó)及境外資產(chǎn)積極尋找潛在買(mǎi)家，且條款須符合公司及其持份者的整體最佳利益。出售事項(xiàng)為有關(guān)計(jì)劃的一部分。APGA集團(tuán)作為新成立的發(fā)展商，在過(guò)去兩年已能夠如期交付其項(xiàng)目，惟財(cái)務(wù)表現(xiàn)尚欠穩(wěn)健。若給予更長(zhǎng)時(shí)間，該集團(tuán)或能成為成熟的發(fā)展商，擁有更穩(wěn)健的收入及盈利能力。然而，中國(guó)奧園的流動(dòng)性問(wèn)題使其無(wú)法投入額外資金以進(jìn)一步支持APGA集團(tuán)。集團(tuán)對(duì)現(xiàn)金的迫切需求致其須變現(xiàn)澳大利亞資產(chǎn)。公司將錄得出售事項(xiàng)虧損約2.45億澳元。就集團(tuán)對(duì)出售集團(tuán)的總投資而言，該虧損乃屬重大規(guī)模虧損。然而，如果繼續(xù)持有澳大利亞的項(xiàng)目，將需要投入更多資金來(lái)支持出售APGA，出售業(yè)務(wù)方可獨(dú)立產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流滿足其自身需求。在此情況下，出售事項(xiàng)應(yīng)是現(xiàn)在最佳選擇，可立即以1.03億澳元的現(xiàn)金協(xié)助緩解集團(tuán)目前的流動(dòng)性短缺。因此，董事會(huì)（包括獨(dú)立非執(zhí)行董事）認(rèn)為，由此造成的重大出售事項(xiàng)虧損乃屬不可避免。
此前，為加速資金周轉(zhuǎn)，中國(guó)奧園已陸續(xù)轉(zhuǎn)讓、退出包括中國(guó)廣東陽(yáng)江、惠州，江西九江，廣西浦北、福建漳州等境內(nèi)，以及中國(guó)香港、加拿大等境外多處項(xiàng)目。
來(lái)源：澎湃新聞
編輯：wangdc
