3月8日，上海清算所披露“旭輝集團股份有限公司2022年度第一期中期票據(jù)發(fā)行文件”。根據(jù)募集說明書，此次中期票據(jù)注冊額度為50億元，人民幣，募集說明書顯示，募集資金扣除發(fā)行費用后，擬全部用于項目建設，分期發(fā)行。

　　本期發(fā)行金額上限10億元，期限2+2年，附第2年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權及投資者回售選擇權，目前無擔保情況；發(fā)行人主體信用等級AAA，本期債務融資工具信用等級AAA。

　　首期計劃募集的10億元資金擬用于位于大連、烏魯木齊、西安、合肥、杭州、武漢及長沙的8個項目。

　　截至2021年9月末，旭輝集團合并報表口徑剔除預收款后的資產(chǎn)負債率為67.10%、凈負債率為21.51%，現(xiàn)金短債比為4.43。

　　募集說明書顯示，近年來旭輝集團有息負債規(guī)模（包括短期借款、一年內(nèi)到期的非流動負債、長期借款、應付債券、其他應付款的有息部分）不斷上升，旭輝集團最近三年及一期末分別為418.58億元、536.69億元、548.61億元和600.85億元。短期償債壓力也面臨較大的風險，最近三年及一期末，旭輝集團流動比率分別為1.50倍、1.54倍、1.40倍和1.35倍，速動比率分別為0.74倍、0.77倍、0.72倍和0.57倍。截至2021年9月末，發(fā)行人一年內(nèi)到期的債務規(guī)模為84.57億元。

　　公告稱，雖然該公司保持著較為充足的貨幣資金，但仍存在短期償債壓力較大的風險。

　　最近三年及一期末，旭輝集團股份合并報表口徑資產(chǎn)負債率分別為79.68%、76.27%、75.65%和76.19%。其他應收款賬面價值分別為450.79億元、619.47億元、940.98億元和996.28億元，占總資產(chǎn)比例分別為23.48%、23.09%、29.06%和22.80%。

　　旭輝集團表示，其他應收款余額占比較大，主要是因為近年來隨著合作項目逐漸增多，公司新增了多家合營及聯(lián)營企業(yè)，為支持合營及聯(lián)營企業(yè)的項目開發(fā)建設，公司加大了相關資金支持力度，向其提供的開發(fā)建設資金也相應增加較多。未來如果合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)經(jīng)營情況惡化，將影響公司其他應收款的正常回款，對公司造成一定的財務風險。

　　此外，截至2021年9月末，旭輝集團存貨占流動資產(chǎn)57.54%，占總資產(chǎn)的49.25%，存貨余額及占比較大，存在一定的存貨跌價風險。抵押資產(chǎn)賬面價值為1039.52億元，占發(fā)行人當期末凈資產(chǎn)比例為109.30%，主要為發(fā)行人下屬公司金融機構貸款提供抵押擔保。

　　旭輝集團股份有限公司與旭輝控股(集團)有限公司一樣，均由林中家族控制。

　　與此同時，3月8日，旭輝控股集團公告，2022年2月28日至3月8日，該公司已購回了部分今年4月到期、年利率6.7%的優(yōu)先票據(jù)并注銷，回購的票據(jù)本金總額為7040萬元人民幣，相當于原定發(fā)行該票據(jù)的本金總額4.4%。加上此前已回購的4900億元票據(jù)，合計本金總額為1.194億元的票據(jù)已獲購回，相當于原定發(fā)行票據(jù)的本金總額約7.46%。

　　目前，上述優(yōu)先票據(jù)的尚未償還本金總額為14.806億元。

　　2021年旭輝控股集團實現(xiàn)銷售額2472.5億元，完成全年2650億元銷售目標的93.3%；對應合同銷售面積約1448.73萬平方米，合同銷售均價約每平方米17700元。

　　2022年前2個月，該集團累計合同銷售(連合營企業(yè)及聯(lián)營公司的合同銷售)金額約167.4億元人民幣，合同銷售面積約1126300平方米，銷售均價約15900元/平方米。前2個月，該集團錄得累計約269.4億元的合同銷售現(xiàn)金回款。

　　來源：澎湃新聞

編輯：wangdc